El jefe de investigación criminal del IRS, Guy Ficco, dijo a CNBC el 12 de abril que los contribuyentes cometen cada vez más delitos fiscales relacionados con las criptomonedas.
Ficco dijo que el IRS ha visto un aumento en los “delitos fiscales criptográficos puros” que se incluyen en el Título 26 del Código de EE. UU., que incluye violaciones del impuesto federal sobre la renta.
Los delitos considerados delitos fiscales puros implican no declarar los ingresos procedentes de las ventas de criptomonedas y ocultar o proteger la base real en criptomonedas.
Es probable que el problema persista. Ficco observó un “aumento” en los delitos relacionados con la declaración de impuestos y espera que el IRS presente más cargos este año y en el futuro.
Hasta hace poco, las investigaciones del IRS han sido principalmente parte de investigaciones más amplias sobre criptodelitos como estafas y malversación de fondos.
Ficco reconoció que las criptomonedas “se están volviendo más omnipresentes” y “mantendrán o probablemente tendrán una parte mayor” en delitos más amplios como estafas telefónicas, estafas románticas y matanza de cerdos. Las estafas criptográficas son distintas de los delitos relacionados con la declaración de impuestos.
Errores generalizados en la presentación de informes
Los comentarios de Ficco se producen después de que el IRS publicara un recordatorio de que las personas deben declarar impuestos si vendieron criptomonedas, recibieron criptomonedas como pago o realizaron otras transacciones criptográficas.
El IRS ha incluido algún tipo de reglas de declaración de impuestos para los inversores en criptomonedas desde al menos 2014, pero informes anteriores sugieren que las fallas en la presentación de informes siguen siendo altas.
Un informe de 2023 de Divly encontró que en EE. UU., solo el 1,62% de los inversores pagaban impuestos sobre las criptomonedas según lo requerido. La tasa estadounidense está sólo ligeramente por encima del promedio mundial del 0,53%.
Los esfuerzos de aplicación del IRS en torno a las criptomonedas podrían volverse especialmente sólidos a partir de este año. En febrero, la agencia contrató a dos expertos para centrarse en las criptomonedas, y informes anteriores de CNBC sugieren que los profesionales de impuestos se están preparando para una “ola” de escrutinio.
El predecesor de Ficco, Jim Lee, también sugirió un mayor enfoque en cuestiones fiscales en diciembre de 2023. Lee dijo que la mitad de las investigaciones criptográficas activas en ese momento de 2023 involucraban cuestiones fiscales.
La publicación Alto funcionario del IRS dice que los ‘delitos fiscales criptográficos puros’ aumentan junto con las estafas apareció por primera vez en CryptoSlate.